玉龙纳西族自治县人民政府
关于2024年度地方财政预算执行及其他
财政收支审计工作报告
发布时间:2026-03-23 11:31来源：玉龙县审计局 字体:【大中小】
——在2025年9月25日玉龙纳西族自治县第十七届人民代表
大会常务委员会第三十次会议上
玉龙县审计局局长 李由
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
2024年9月—2025年9月，县审计局围绕财政管理和财政收支、重大政策、重点项目及民生资金、政府投资等共实施了14个审计项目，移送有关部门处理事项2项，现将审计工作情况重点汇报如下：
一、财政管理和财政收支审计情况
（一）县本级2024年度预算执行及决算草案编制情况审计
发现的主要问题有：1.预算编制不够科学。2.预算执行不够规范。3.财政管理不够严格。4.专债监管不够有力。5.资金执行不够到位。
部门预算执行及财务收支审计情况
发现的主要问题有：1.部分政策落实不力。2.财经纪律执行不严。3.预算执行约束不强。4.项目管理规范不够。
二、重大政策、重点项目及民生资金审计情况
（一）玉龙县2023年度沪滇协作帮扶项目资金管理使用审计情况：发现的主要问题有：一是2个项目建设未进行地质勘查；二是3个项目施工图设计文件未经审查批准就开工建设，1个项目竣工后仍未取得施工图审查合格证，3个项目未取得施工许可证就开工建设；三是2个项目验收内容与实际完成建设内容不一致。
（二）玉龙县2021—2023年就业补助资金管理使用审计情况：发现的主要问题有：一是超标准、超范围兑付就业补助资金；二是将超退休年龄人员聘用为城镇公益性岗位；三是招标及采购程序不规范，存在投标资料中培训的师资不满足条件等问题；四是资料审核不规范，把关不严谨，存在兑现补贴未转入创业者社会保障卡金融账户等问题。
三、政府投资审计情况
发现的主要问题：一是3个项目先施工后取得建筑工程施工许可证和施工图审查合格证书，1个项目先开工后办理建设工程质量监督注册书；二是2个项目未按规定支付应付工程款，5个项目财务决算不规范或核算错误等问题；三是1个项目投标人涉嫌串通投标、暂估价采用邀请招标的方式采购，1个项目EPC总承包降低资质招标等问题。四是2个项目工程设计变更手续不符合相关规定，1个项目初步设计规模发生重大变化等问题；五是1个项目招标控制价误差较大等问题；六是1个项目未进行环境影响验收，1个项目水土保持设施未经验收等问题；七是1个项目后期管护不到位。
本报告反映的是一年来审计发现的主要问题，已依法征求被审计单位意见，出具了审计报告，提出整改建议，对涉及违纪违法问题移交有关部门进一步查处。有关部门、乡镇正在积极整改，县委审计办将持续跟踪督促，年底前报告全面整改情况。
2024年9月—2025年9月，县审计局围绕财政管理和财政收支、重大政策、重点项目及民生资金、政府投资等共实施了14个审计项目，移送有关部门处理事项2项，现将审计工作情况重点汇报如下：
一、财政管理和财政收支审计情况
（一）县本级2024年度预算执行及决算草案编制情况审计
发现的主要问题有：1.预算编制不够科学。2.预算执行不够规范。3.财政管理不够严格。4.专债监管不够有力。5.资金执行不够到位。
部门预算执行及财务收支审计情况
发现的主要问题有：1.部分政策落实不力。2.财经纪律执行不严。3.预算执行约束不强。4.项目管理规范不够。
二、重大政策、重点项目及民生资金审计情况
（一）玉龙县2023年度沪滇协作帮扶项目资金管理使用审计情况：发现的主要问题有：一是2个项目建设未进行地质勘查；二是3个项目施工图设计文件未经审查批准就开工建设，1个项目竣工后仍未取得施工图审查合格证，3个项目未取得施工许可证就开工建设；三是2个项目验收内容与实际完成建设内容不一致。
（二）玉龙县2021—2023年就业补助资金管理使用审计情况：发现的主要问题有：一是超标准、超范围兑付就业补助资金；二是将超退休年龄人员聘用为城镇公益性岗位；三是招标及采购程序不规范，存在投标资料中培训的师资不满足条件等问题；四是资料审核不规范，把关不严谨，存在兑现补贴未转入创业者社会保障卡金融账户等问题。
三、政府投资审计情况
发现的主要问题：一是3个项目先施工后取得建筑工程施工许可证和施工图审查合格证书，1个项目先开工后办理建设工程质量监督注册书；二是2个项目未按规定支付应付工程款，5个项目财务决算不规范或核算错误等问题；三是1个项目投标人涉嫌串通投标、暂估价采用邀请招标的方式采购，1个项目EPC总承包降低资质招标等问题。四是2个项目工程设计变更手续不符合相关规定，1个项目初步设计规模发生重大变化等问题；五是1个项目招标控制价误差较大等问题；六是1个项目未进行环境影响验收，1个项目水土保持设施未经验收等问题；七是1个项目后期管护不到位。
本报告反映的是一年来审计发现的主要问题，已依法征求被审计单位意见，出具了审计报告，提出整改建议，对涉及违纪违法问题移交有关部门进一步查处。有关部门、乡镇正在积极整改，县委审计办将持续跟踪督促，年底前报告全面整改情况。
相关链接：
滇公网安备 53072102000024号 
