玉龙县退役军人事务局关于
2022年度预算执行和其他财政财务收支情况
的审计整改落实情况报告

根据玉龙县审计局《玉龙县退役军人事务局2022年度预算执行及其他财政收支情况审计报告》（玉审报〔2023〕9号）要求，玉龙县退役军人事务局高度重视，严格按照审计报告清单要求进行问题整改，现将相关情况报告如下：

一、提高站位，切实加强审计整改工作

（一）直面问题，加强组织领导。10月8日组织召开局党组（扩大）会议进行专题研究，进一步统一思想，成立由党组书记、局长龙文渊任组长的审计整改落实工作领导小组，负责审计整改工作的组织领导，统筹协调，进一步明确整改要求，落实整改任务，压实整改责任，用过硬、彻底、不留尾巴的工作成效，全力以赴做好做实审计整改工作。

（二）聚焦问题，细化责任落实。把落实问题整改作为当前一项重大政治任务，明确整改责任领导和责任股室，确保事事有着落、件件有回音。

（三）转化问题，达到标本兼治。要坚持问题导向，用好审计成果推动问题解决。以此次审计问题整改工作为契机，在抓好集中整改的同时，深刻反思、认真剖析问题产生的深层次原因，研究杜绝类似问题发生。

二、多措并举，严格落实审计整改任务

玉龙县退役军人事务局将整改问题与发现问题相结合，将整改工作与当前各项工作相结合，统筹推进，推动整改工作落细落小落实。

（一）单位预算编制及执行方面

1.针对“违反规定扩大开支范围支出财政资金400元”的问题

整改情况：已完成。

主要措施：根据审计要求，我单位在收到审计报告的次日已将违规资金400元追回并通过云南省非税收入一般缴款书全额上缴省级财政。下一步，玉龙县退役军人事务局将进一步规范财务收支管理，完善财务工作流程，严格执行收支审批。

2.针对“在办公经费中列支工会费用1101元”的问题

整改情况：已完成。

主要措施：按照审计要求，已于2023年10月16日将违规用于购买服装费用1101元办公费原渠道归还财政。

3.针对“未严格执行内部控制制度，大额支出事项未经集体研究决定”的问题

整改情况：已完成。

主要措施：根据审计要求，玉龙县退役军人事务局在今后工作中，严格按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）及《玉龙县退役军人事务局“三重一大”事项集体决策制度》相关规定，重大事项均由单位领导班子集体研究决定，杜绝此类问题再次发生。

4.针对“支出审批手续不完善20000元”的问题

整改情况：已完成。

主要措施：在2022年3月4日从春节、八一慰问经费中列支购买2022年春节驻玉、驻丽部队慰问品购买款20000元时，分管领导和财务分管领导均外出处理公务，因支付时间紧急，通过电话请示同意后支付，之后单位会计忘记找领导补签，从而出现“签批单中分管领导和财务分管领导均未审批签字”的情况。现已经完善审批手续，以后将严格按单位内部控制制度完善审批手续，杜绝此类问题再次发生。

5.针对“未结合实际制定困难退役军人帮扶援助工作具体实施细则”的问题

整改情况：已完成。

主要措施：根据云南省退役军人事务厅、民政厅、财政厅、住房和城乡建设厅、医疗保障局《关于加强困难退役军人帮扶援助工作的实施意见》（云退役规〔2020〕1号）要求，玉龙县退役军人事务局结合实际制定《玉龙县退役军人事务局关于加强困难退役军人和其他优抚对象帮扶援助工作实施细则》，并将在之后的困难退役军人帮扶援助工作中，严格按照此实施细则开展工作。

（二）国有资产管理方面

6.针对“资产管理责任未明确落实到有关部门和个人”的问题

整改情况：已完成。

主要措施：根据审计要求和相关规定，玉龙县退役军人事务局明确专人负责，对本单位固定资产和无形资产进行一次全面的清理盘点，并在资产管理新系统中全部更新完善，所有资产已经明确到有关股室和个人。下一步，将继续健全管理制度，做到家底清楚、账账相符、账卡相符、账实相符，防止资产流失。

（三）政府采购方面

7.针对“未执行政府采购5860元”的问题

整改情况：已完成。

主要措施：玉龙县退役军人事务局指定专人负责，严格按照《中华人民共和国政府采购法》的相关规定，规范政府采购行为，杜绝此类问题再次发生。

（四）会计核算方面

8.针对“原始凭证不完整261800元”的问题

整改情况：已完成。

主要措施：一是玉龙县公车管理办公室划拨原玉龙县驻昆办一辆价值79800元的公务用车，因公车划拨后相关文件资料全部保存在办公室，会计下账时未附后，现已全部找回附后。二是2022年春节慰问困难优抚对象、烈士遗属、现役军人家属时有31户未附收款人签字原始凭证，经核实，因会计入账时太安、拉市、石鼓31户收款签字原始凭证存放于乡镇退役军人服务站，未交到玉龙县退役军人事务局，会计对原始凭证审核不严格，现已将全部缺失单据据实收集补齐，并以电话联系的方式确定慰问对象均已收到慰问金。三是2022年“八一”慰问自主择业军转干部、企业军转干部及军休干部时现金慰问的14人未附收款人签字原始凭证，经核实，14人均为黑白水林业局的企业军转干部，由移交安置股负责慰问后将原始签字表格存放于移交安置股，未附在会计凭证后，会计对原始凭证审核不严格，现已将全部缺失单据据实收集补齐，并以电话联系的方式确定慰问对象均已收到慰问金。

三、举一反三，有效巩固审计整改成果

（一）完善制度建设。以审计整改为契机，对检查发现的问题，举一反三，既要治标，更要治本，通过完善内部制度建设，优化业务操作规程，强化制度执行，最大限度降低风险因素，切实堵住各领域各环节风险点，全面构建资金使用风险防控长效机制。

（二）规范决策行为。坚决贯彻民主集中制原则，充分发挥领导班子的集体领导作用，在单位重大问题决策、重要干部任免、重要项目安排和大额资金使用时严格执行“三重一大”制度，规范决策程序。

（三）加强资产管理。对单位固定资产进行清查评估，建立健全固定资产相关明细账，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。

玉龙县退役军人事务局

2023年10月23日